הגשת בקשה לקבלת החזר מס בארצות הברית

בקשה להחזר מס תמיד תתייחס לסכומי המס ששולמו למדינה בשנת המס הקודמת להגשת הבקשה. החזר המס ישולם למשלם המיסים גם אם הוא שילם מס מעבר לחבות המס שלו וגם אם בשנת המס הנתונה הוא לא היה חייב לשלם מיסים כלל. אזרחים אמריקאים ותושבים המתגוררים בשטח ארה"ב באגרת גרין קארד, זכאים לקבל החזר מס בין שהם עובדים שכירים ובין שהם עוסקים עצמאיים, ורשאים להגיש טופס בקשה להחזר מס יחד עם דוח המס שהם ממלאים מדי שנה. החזר המס יחושב תמיד בהתאם למידע הקיים על אודותיהם ברשות המיסים.

משלמי המיסים מקבלים החזרים מדי שנה בין שנגבה מהם יותר כסף מחבותם בפועל ובין שהם זכאים למענקים ולהטבות מס, גם אם במועד הגשת הבקשה הם אינם בהכרח מועסקים. איך אפשר לקבל החזרי מס גבוהים מהממוצע? משלם מיסים יכול לתבוע החזר מס בעבור ילדיו, קרובי משפחה ואף מכרים הסמוכים על שולחנו; הוא יכול להצהיר על תרומות שהעביר לארגוני צדקה ולבקש ניכוי מס בעבורן; אם הוא לא קיבל תשלומי מענקים או תמריצים או לא תבע אותם מהמדינה בזמן, הוא יכול לתבוע אותם בדרך של החזר מס. החזר מס בארצות הברית משולם למשלם המיסים על פי מצבו האישי, המשפחתי והתעסוקתי ובהתאם להצהרות שלו. אם מצבו של משלם המיסים משתנה במשך שנת המס הנתונה – אם איבד את הכנסתו או לחלופין הגדיל אותה, אם מצבו המשפחתי השתנה או אם חל שינוי במצב בריאותו או במקום מגוריו, גם שיעור ההחזר השנתי ישתנה ולעיתים לטובה. חשוב לזכור שה־IRS תמיד מתאים את גובה ההחזר למצבו של משלם המיסים ולתשלום העודף שהוא העביר למדינה בפועל.