בלוג

רואה חשבון אמריקאי בישראל (CPA) מסייע לאזרחים אמריקאים, מחזיקי גרין קארד ומשקיעים לעמוד בדרישות הדיווח ל-Internal Revenue Service, לבצע תכנון מס נכון ולהימנע מקנסות. המאמר מסביר מה תפקידו של CPA, למי הוא רלוונטי, מהם ההבדלים בין סוגי ההסמכות בתחום ואיך לבחור רואה חשבון שמכיר גם את מערכת המס הישראלית וגם את האמריקאית.

אזרחים אמריקאים, מחזיקי גרין קארד וישראלים עם פעילות בארה"ב מחויבים בדיווח שנתי ל-Internal Revenue Service, גם אם הם מתגוררים בישראל. במאמר זה נסביר מי חייב בדיווח, אילו טפסים מרכזיים יש להכיר, וכיצד אמנת המס בין ישראל לארה"ב מסייעת במניעת כפל מס. בנוסף, נציג כיצד לבחור יועץ מס אמריקאי המתאים לצרכים שלכם, ומה החשיבות של שילוב הבנה במערכות המס בשתי המדינות.

הגשת דוח מס אמריקאי היא חובה שחלה על כל אזרח אמריקאי ומחזיק גרין קארד, גם אם הוא חי בישראל ולא עבד יום אחד בארה"ב. במדריך הזה נסקור את כל מה שצריך לדעת: מי בדיוק חייב להגיש, מה המועדים (ואיזה ארכות אפשר לקבל), אילו טפסים נלווים כמו FBAR ו-FATCA נדרשים, כמה זה עולה בשוק הישראלי, ומה הקנסות שמחכים למי שלא מדווח. גם אם אתם חושבים שאתם לא חייבים מס – כדאי לקרוא.

ניתוח מעמיק של תכנון מס בין-דורי בארצות הברית לשנת 2026, כולל השוואה בין חשבונות טראמפ, תוכניות 529 ו-Roth IRA והשלכות חוק OBBBA על משפחות ומשקיעים.

מדריך מקיף לטופס W9 שמסביר מה זה הטופס, מתי נדרש למלא אותו, איך למלא אותו נכון והשלכות של מילוי שגוי – מיועד לאזרחים אמריקאים ותושבי קבע המקבלים תשלומים מגורמים בארה"ב.

במאמר זה נסקור את מדרגות המס הפדרליות לשנות המס 2023 ו-2024, נפרט על מיסוי רווחים מנדל"ן אמריקאי ונעסוק בהיבטים נוספים החשובים להבנה מלאה של המערכת. בנוסף, נציע טיפים ותובנות כדי לעזור לכם לנהל את נטל המס הצפוי בארה"ב בצורה היעילה ביותר.

הבנת טופס K-1 היא קריטית עבור כל משקיע או יזם ישראלי הפעיל בשותפויות או S-Corporations אמריקאיות. זה לא רק טופס; זה מפתח להבנת הביצועים הפיננסיים של השקעותיכם ולמקסום החיסכון במס. עם מערכת המס המורכבת של ארה"ב ושילובה עם חוקי המס הישראליים, טעות קטנה עלולה לעלות ביוקר.

ארצות הברית מציעה מגוון רחב של הזדמנויות ליצירת עושר, מהשקעות נדל"ן ועד עבודה עצמאית בתחומים שונים. המפתח להצלחה טמון בהבנה מעמיקה של מערכת המיסוי. השקעה בייעוץ מקצועי, כמו זה שמספק משרדנו, יכולה להיות ההבדל בין הצלחה מסחררת לבין התמודדות עם בעיות משפטיות ומיסים מיותרים

אם אתם חושבים על השקעות נדל"ן בארצות הברית, עליכם לדעת שמיסים הם חלק בלתי נפרד מכל השקעה. ולכן חשוב לתכנן את היבטי המס לפני כל עסקה בין שמדובר בקניית נכס ובין שמדובר במכירתו. האם כדאי להשקיע בנדל"ן אמריקאי? מה צריך לדעת לפני שמשקיעים בנדל"ן בארה"ב?

מס סניף, הוא מס שממשלת ארצות הברית מטילה על רווחים של תאגידים זרים שמפעילים סניפים או מוסדות בגבולותיה. איך תדעו אם אתם צריכים לשלם מס סניף? כיצד לקבל פטור מתשלום מס סניף?

חברת LLC היא הפתרון המושלם לכל מי שמשקיע בנכסים בארצות הברית. מדובר בחברה באחריות מוגבלת שיש לה היבטים של שותפויות ושל תאגידים. במאמר זה נדון בהרחבה בחברות מסוג LLC ונסביר למה כדאי לכם להתאגד בחברת LLC, ליהנות מהשקעות נדל"ן איכותיות ולהגן גם על הנכסים שלכם וגם על רווחי ההון.

גרים, עובדים או משקיעים בארצות הברית? בין שיש לכם אשרת שהייה, ובין שהגשתם בקשה לאשרת שהייה, אתם צריכים להיערך לקבלת ה־SSN. איך מקבלים SSN, ולמה הוא משמש? כל המידע בכתבה.

מניות חסומות הן שיטת תגמול מצוינת שמשתלמת למעסיקים ולעובדים כאחד. מה ההבדל בין RS לבין RSU? ומהם היבטי המיסוי של תגמול הוני בארצות הברית? כל המידע בכתבה.

מדי שנה רבים שואלים את עצמם האם לרכוש דירה להשקעה בישראל או להשקיע בנדל"ן בארה"ב. במאמר זה נשווה את המיסוי ברכישת דירה בישראל לעומת ארצות הברית >>

החל מיום ה-1/1/2024 מגוון סוגי חברות הפועלות בארה"ב כפופות לדרישות דיווח וגילוי נוספות בארה"ב מכוח הנחיות חדשות של הרשות להלבנת הון בארה"ב (ה – "FinCen"). מהן סוגי היישויות אליהן מתייחסת ההנחיה החדשה? מהן ההשלכות של אי דיווח במועד? מהם הפרטים העיקריים הנכללים בדוח BOIR? כל המידע בכתבה.

TAX ID הוא מספר זיהוי של נישומים משלמי מיסים בארצות הברית. באמצעות מספר הזיהוי הזה הנישומים מנהלים אינטראקציה עם רשות המיסים, מדווחים על הכנסות, משלמים מיסים ומגישים טפסים שונים הרלוונטיים לתחומי העיסוק שלהם. מי צריך אותו? וכיצד מקבלים אותו? כל המידע בכתבה.

טופס 1099 הוא טופס לדיווח על הכנסות והוצאות לרשות המיסים האמריקאית, ה־IRS. הוא משמש לדיווח על הכנסות שאינן שכר עבודה כמו דיבידנדים, רווחי הון או ריביות, וכן לדיווח על תשלומים שהועברו לעוסקים פרטיים בעבור שירותים מקצועיים ואחרים. מי חייב לדווח בטופס 1099? מתי לא תצטרכו למלא טופס 1099? איך מגישים טופס 1099? מהם טופסי המשנה לטופס 1099? כל המידע בכתבה.

בכתבה זו נדבר על מס בארה"ב לאזרחים זרים, מהן מדרגות מס הכנסה, מהי הכנסה המחויבת במיסוי, מיהו נישום, מהן עבירות מס, מהו עונש על התחמקות מתשלום מיסים ועוד.

מס רווחי הון בארה"ב הוא מס פדרלי שמוטל על הרווח המתקבל ממימוש נכסים פיננסיים או מנכסי נדל"ן. בכתבה זו נסביר כיצד הוא מחושב ומדוע מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון בהגשת הדוחות.

מהו מס עיזבון אמריקאי, מתי וכיצד ניתן להימנע מהתשלום – כתבה מקיפה בנושא שתעזור לכם לעשות סדר ולחסוך סכומים גדולים של כסף.

מהו טופס W9? מהו טופס W8? מי צריך למלא את הטפסים? מה יקרה אם לא תמלאו את הטפסים? רו"ח ביטס עם הסבר מקיף על טפסי W8/W9.

מה זה FATCA? האם החוק כבר פועל בישראל? מה נדרש מכם בכדי לעמוד בו? אילו מסמכים דרושים? בכתבה זו ריכזנו עבורכם את כל מה שתצטרכו לדעת על פטקה. .

בכתבה זו נסביר מהי אמנת מס ישראל ארה"ב, מדוע היא חשובה, כיצד היא פותרת את בעיות כפל המס, אילו מיסים כלולים בה, על מי חלות ההוראות ועוד.

כאשר תושב ישראל מעוניין לבצע השקעה בארה"ב ייתכן ויוכל לנצל יתרונות מס הנובעים מהעובדה שהוא או בן/ת זוגו מחזיקים באזרחות אמריקאית. באילו מהמקרים החזקה באזרחות אמריקאית עשויה לייצר למשקיע יתרון מס ומהם המקרים שבהם האזרחות האמריקאית תהווה דווקא חיסרון?

נושא כואב בקרב המון משקיעים שכמעט כל משקיע זר בארה"ב עשוי להיתקל בו במהלך השקעה בנדל"ן בארה"ב והוא חובת ביצוע ניכוי מס במקור בעת מכירת נכס נדל"ן המוחזק ע"י משקיע שאינו אזרח אמריקאי או בשמו המקצועי FIRPTA – Foreign Investment in Real Property Tax Act of 1980.

מהם מועדי הגשת דיווחי המס בארה"ב לשנת 2026? המאמר שלפניך מספק את כל התאריכים החשובים שצריך להכיר בכל הנוגע לתאריכי ההגשה השונים.